“老夫少妻”家庭的理财方案(1)

      　　十几年以前，女孩如果找个比自己大很多的男人，会让亲朋好友们不理解，甚至于遭到坚决反对，但现在女孩找个比自己大十几岁的男人，大家会觉得很正常，因为社会在进步，人们的择偶观、财富观也发生了很大变化，老夫少妻已经逐渐成为一种普遍的社会现象。刘女士今年35岁，在政府机关工作，先生今年50岁，是一家公司的经理，先生和前妻育有一个儿子，今年20岁，在国外上学；两人婚后生育一女，今年5岁。目前他们有住房四处：第一处，商品房，100余平方米，花费40万元，贷款30万元，分10年还款，月供3000元，此房用于自住；第二处，商品房，60平方米，花费32万元，贷款已全部还清，目前出租，月租金2500元；第三处，房改房，70平方米，花4万元买下，出租，月租金2500元；第四处，公房，属于承租，需向房管部门月交租金90元，出租，月租金1300元。风险承受能力测评：中等。
      　　目前家庭财务状况
      　　表1 家庭资产负债表（按成本计）
      　　资 产 负 债现金及活期存款 5万元 信用卡贷款余额
      　　预付保险费 消费贷款余额
      　　定期存款 5万元 汽车贷款余额
      　　债券 房屋贷款余额 20万
      　　(续表)
      　　资 产 负 债债券基金 其他
      　　股票及股票基金 30万元
      　　汽车及家电 20万元
      　　房地产投资 36万元
      　　自用房地产 40万元
      　　其他
      　　资产总计 136万元 负债总计 20万元表2 家庭月度税后收支表
      　　收 入 支 出本人收入 3500元 房屋支出 3000元
      　　其他家人收入 9000元 公用费 1000元
      　　其他 衣食费 2000元
      　　交通费 1500元
      　　医疗费
      　　其他 500元
      　　合计 12500元 合计 8000元表3 家庭年度税后收支表
      　　收 入 支 出年终奖 10万元 保险费 6000元
      　　债券利息和股票分红 不定 教育费
      　　证券买卖差价 其他
      　　其他 租金收入6万元
      　　合计 16万元 合计 6000元家庭财务现状分析
      　　财务比率分析
      　　1.负债总资产比率
      　　负债/资产=20/136=14.7%
      　　目前，家庭总资产按成本计共136万元左右，其中主要为房产，因房地产近几年已大幅增值，资产如按市值计已远远不止这个数字。家庭总负债仅为20万元，可以考虑继续合理利用财务杠杆，选择适当的金融工具，完成近期和中长期的理财目标。
      　　2.收支比率
      　　年支出/年收入=102000/310000=33%
      　　其中，每月家庭收入12500元，支出8000元，每个月有4500元的结余，考虑到年底还有年终分红和租金收入，根据目前的现金流状况，收支情况较为乐观。
      　　3.储蓄比率
      　　盈余/收入=208000/310000=67%
      　　从储蓄比率可以看出，该家庭在满足当年的支出外，还可以将67％的收入用于增加储蓄或投资。
      　　4.流动性比率
      　　流动性资产/每月支出=50000/8000=6.25
      　　反映该家庭流动性资产可以满足其6个月的开支，流动性比率适当偏高。
      　　当前财务状况综合分析
      　　1.家庭目前财务状况总体良好，资产较多，负债较少，收支比例合理；今后还可以考虑适当地增加负债，形成资产扩张性。
      　　2.风险保障不足：先生作为家庭顶梁柱，且年龄较大，一旦发生意外，主要经济来源中断，家庭资产会受到较大冲击。
      　　3.金融资产投资结构不合理，表现在：? 资产总体收益不是很高。
      　　? 固定资产占家庭总资产比重过大，房地产占比有56%，有一定的流动性风险和产业风险。
      　　? 股票及股票基金投资风险较大，而且收益不稳定。